金融案频发 金融机构风险管理面临大考

　　最近频频发生的宜兴票据诈骗案、深圳非法证券活动、灌云县农村合作银行贷款事件、河南农信社暗中助银行消减贷款规模事件、福建龙岩金融乱象事件等等一系列金融事件，暴露出了监管部门和部分金融机构之间的许多问题。相信，高层的预警将会在这段时间连续不断。

　　宜兴票据诈骗案正在爆发后的处理中，曾任无锡市中建钢构有限公司项目经理的储浩杰，借助中介人以优惠贴现利率吸引企业将银票交其贴现，骗取数亿元银行承兑汇票资金后试图逃逸。

　　宜兴市金融办一负责人告诉记者，犯罪嫌疑人储浩杰已经被捕了。他说：“(储浩杰)已经抓到了，还有涉案的银行人员都在公安部门审讯当中。”上述人士还透露，涉案不止一个银行，但主要以农行为主。不过他随后表示，这主要是负责银行承兑汇票工作人员的个人行为。

　　目前在宜兴市各家银行申请开承兑汇票对保证金要求普遍较高。江苏银行宜兴支行一客户经理对记者表示“现在中小企业大部分都是100%敞口，有存款10万，才可以开10万的承兑汇票。”

　　中国农业银行宜兴支行一行长称，储浩杰这次诈骗的金额是3.7个亿，但实际上他所做的票据贴现超可能“有几十个亿”。“这3.7亿元是诈骗金额，银行员工作中间人，介绍做票据贴现(票据掮客)是一种行内普遍现象”。他同时称，下一步农业银行要开展活动整治这种现象，正好以这次的情况作为典型案例。

　　决不姑息任何一丁点非法证券活动——从严监管正是深圳资本市场赖以成长的最大保障。日前，深圳证监局成功捣毁犯罪窝点19个，抓获犯罪嫌疑人200余人，刑拘90人，缴获电脑、公司账本等作案工具一批，涉案金额总计过亿元。

　　据监管部门介绍，自今年来，深圳市多起非法证券活动，呈现出犯罪组织严密、充分利用互联网获取资源、诈骗手法诡秘等特点，尤其是部分犯罪人员在社会上招聘相关人员后，极短时间内便克隆出一个新的非法机构并迅速扩散，为此，深圳证监局强调，除坚决打击非法证券活动外，投资者也需提高警惕。

　　在江苏连云港，不少灌云县农村合作银行的“一折通”用户最近发现自己的名下突然出现了贷款，总计达到一百多万，而他们本人都没有向银行申请过贷款。

　　由于这些来路不明的贷款，他们拿不到国家的各种补贴，不少农民甚至出现了不良信用记录。那么这些贷款到底从何而来？谁又能够在本人不知情的情况下冒用他人名义贷款？无辜农民的损失又该由谁承担？

　　河南农信社利用会计漏洞暗中助银行消减贷款规模，正在引起一场金融风波。

　　在媒体曝光后，河南省银监局介入调查，目前河南地区一些农信社的此类“消规模票据业务”确已暂停。

　　河南地区农信社的票据业务之所以可以帮助银行“逃规模”，缘于该地区农信社在会计处理上的漏洞。

　　山东省某地区农信社人士对记者表示，以前全国所有省市的农信社票据卖断和回购操作在会计处理上都没有作区分，后来大部分省的农信社会计处理方式都做了改革，但河南等几个省的农信社还是沿用老的会计记账方式。

　　所谓票据卖断，即指票据转贴现业务，指银行将未到期的票据拿给另一家机构进行贴现，它实际上是一种票据转让行为。而“票据正回购”，则是指一方以票据作抵押融入一定规模的资金，然后在未来某一时间将票据购回的操作。反之则为逆回购。

　　新的会计处理方式对于票据卖断和正回购操作进行了区分，银行将票据卖断，就不再计入贷款规模，即为银行腾出了信贷空间。而做票据正回购则不能减少信贷规模，反之，票据逆回购也不增加信贷规模。

　　由于河南的农信社仍沿用老的会计记账方式，对于票据卖断和回购科目不分，因此，无论是票据卖断还是正回购，农信社都可以消掉信贷规模，这就给了银行和农信社合作的机会。

　　福建省龙岩市一家银行机构个贷业务的负责人说，当地有不少公务员套取银行低息贷款资金，高息存放在投资或担保公司，然后由担保公司以更高的利息放贷出去。

　　因为这种情况在当地屡见不鲜，这位负责人甚至感到了一丝茫然：其一，从现状分析，不少企业确实通过这种方式获得了需要的资金，银行的坏账率也还正常；其二，如果这一行为涉嫌高利转贷，那么小额贷款公司从银行获取资金，继而高息贷出的模式又该如何判断？

　　虽然部分区域转贷行为屡见不鲜，但举目全国，因高利转贷罪被判刑的较少。比如，福建省到2006年底才出现第一例高利转贷案的宣判；而上海更是到2010年才出现首例宣判。

　　当地银行人士介绍，通过互相担保，一般处长、科长、普通科员，在银行授信评级中分别可以达到10分、8分和6分，相应的贷款规模分别达到50万、20万、10万不等。

　　针对当前频频出现的金融案件，国际金融服务集团董事局主席、中国金融研究院院长何世红认为，随着金融机构和企业经营活动的不断频繁，同业竞争的不断加剧，不同类型的金融案件将会越来越多，这即要考验金融机构的风险管控能力，又要考验金融监管部门的监管水平，二者需要紧密的结合，而从目前的情况看两者之间还存在着相互博弈的局面。

　　目前，人民银行、银监会、证监会、保监会就金融机构经营行为发出预警信号，希望金融机构谨慎行事，共同维护不断健康发展的中国金融市场秩序。