财政部对部分证券评估机构和资产评估师作出处理处罚

    本报记者 包兴安

    11月23日，财政部发布《关于2021年度资产评估机构联合检查情况的公告》表示，财政部监督评价局、中国资产评估协会（以下称中评协）组织开展了首次资产评估行业联合检查，对部分备案从事证券服务业务的资产评估机构（以下称证券评估机构）和资产评估师作出处理处罚。

    2021年6月份至8月份，财政部监督评价局与中评协联合组织7家财政部监管局，对15家证券评估机构进行了检查，共抽查资产评估报告262份。

    财政部表示，总的来看，此次检查的证券评估机构基本能够遵循评估准则和职业道德开展业务，但在机构内部治理、专业胜任能力、质量控制体系和项目执业质量等方面仍存在一些问题。主要包括：机构内部治理有待规范、专业胜任能力亟待提升、质量控制体系尚需完善、执业质量有待提高。

    现场检查结束后，财政部监督评价局、中评协根据《资产评估行业财政监督管理办法》（财政部令第97号）规定，对部分涉嫌构成重大遗漏的资产评估报告的问题组织了专业技术论证，确保检查发现问题定性准确、处理适当，并按照“一查双罚”原则，分别对检查中发现的问题进行了行政处罚和自律惩戒。

    行政处罚方面，财政部依法给予山东久丰土地房地产资产评估咨询有限公司警告、责令停业三个月的行政处罚。给予签字资产评估师都业忠、李兆伦警告、责令停止从业六个月的行政处罚；给予四川大友房地产土地资产评估有限公司的签字资产评估师李停梅、王琴警告的行政处罚。

    对其他检查发现的问题，予以行业自律惩戒。其中，对天津广誉资产评估有限公司、上海城乡资产评估有限责任公司、北京戴德梁行房地产土地资产评估有限公司予以严重警告。

    财政部表示，下一步，财政部将坚决贯彻落实党中央、国务院决策部署，切实履行财会监督主责，加大对资产评估机构的执法检查力度，严惩重罚重大违规评估、出具不实报告等案件，保持“严监管、零容忍”高压态势不动摇，持续规范行业秩序，提升行业执业质量，促进资产评估行业健康发展。