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发布时间：2011年03月24日
为引导和规范我省小额贷款公司办理增资扩股、股份转让、业务范围变更等相关变更事项，明确小额贷款公司业务变更程序和申报材料要求，根据《江西省小额贷款公司试点工作实施意见》、《江西省小额贷款公司暂行管理办法》和《关于进一步规范和推进小额贷款公司试点工作，促进县域经济发展的若干补充意见》（赣府厅发[2010]48号）等规定，现对江西小额贷款公司相关变更工作指引如下：
一、小额贷款公司变更内容及审批程序
（一）变更内容
主要包括小额贷款公司变更公司高级管理人员、变更业务范围、变更业务经营区域、在注册地变更营业场所、公司股份转让，以及增资扩股等。
对议价增资或股份转让，应尊重市场行为，且符合相关的规定和程序。
（二）审批程序
1.对小额贷款公司申请股份转让、增资扩股、变更业务范围，以及变更业务经营区域等，由注册地县级政府主管部门初审，设区市金融办复审后，报省政府金融办审批。
2.对小额贷款公司申请变更公司高管，及在注册地变更营业场所等事项，由注册地县级政府主管部门初审，设区市金融办审批，报省政府金融办备案。
二、小额贷款公司申请增资扩股的条件及申请材料
（一）申请增资扩股的条件
1.原则上小额贷款公司应开业满一年以上。
2.按照《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见等规定依法合规经营，无违法违规经营行为：
（1）近一年纯农贷款和单户50万以下的贷款之和不低于全部贷款的70%；
（2）注册地县域贷款余额不低于全部贷款余额的60%；
（3）小额贷款利率不超过人民银行公布的同档期人民币贷款利率的4倍；
（4）风险拨备覆盖率达100%以上；
（5）公司盈利；
（6）近一年年资金周转次数不低于2次。
3.管理制度健全：
（1）按财政部《关于小额贷款公司执行<金融企业财务规则>的通知》（财金[2008]185号）要求,执行《金融企业财务规则》（财政部令第42号）、《金融企业呆账核销管理办法（2010年修订版）》（财金[2010]21号）和《银行抵债资产管理办法》（财金[2005]53号）等相关金融财务管理制度。
（2）按《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见规定建立健全信息披露制度。
（3）已接入人民银行征信系统。
4.新入股股东应符合《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见相关规定，并经指定的中介机构审计合格。
5.增资扩股后，公司各股东持股比例必须符合《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见的规定，即主发起人持股比例不得公司总股份的40%，一般股东持股比例不超过10%，自然人股东持股比例之和不超过20%。
（二）申请材料
1.小额贷款公司关于增资扩股的申请报告。
2.公司股东大会关于增资扩股的决议。
3.公司股东关于同意参股或增资小额贷款公司的决议。
4.小额贷款公司上一年度业绩经营情况报告、财务审计报告。
5.小额贷款公司上一年度的贷款明细。
6.协作银行关于小额贷款公司业务经营情况的报告，以及相关业务明细。
7.新入股的法人股东需提供上年度财务审计报告、企业简介、企业信用报告、股东承诺书，以及营业执照、组织机构代码、税务登记证等相关证照复印件（原件需核验）；自然人股东需提供创业简历、参股企业的财务报告等资信材料，以及本人身份证复印件（原件需查验）、个人信用报告等；
8.小额贷款公司内部管理制度、变更后的公司章程等相关材料。
9.市、县政府主管部门关于同意小额贷款公司增资扩股的审查意见。
10.小额贷款公司新股东依法履行出资义务和合规经营承诺书。
11.监管部门要求的其他审慎性材料。
三、小额贷款公司申请股份转让的条件及申请材料
（一）股份转让的条件
1.原则上主发起人所持的股份应满2年以上，一般股东所持的股份应满一年以上。
2.按照《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见等规定依法合规经营，无违法违规经营行为：
（1）近一年纯农贷款和单户50万以下的贷款之和不低于全部贷款的70%；
（2）注册地县域贷款余额不低于全部贷款余额的60%；
（3）小额贷款利率不超过人民银行公布的同档期人民币贷款利率的4倍；
（4）风险拨备覆盖率达100%以上。
3.管理制度健全：
（1）按财政部《关于小额贷款公司执行<金融企业财务规则>的通知》（财金[2008]185号）要求,执行《金融企业财务规则》（财政部令第42号）、《金融企业呆账核销管理办法（2010年修订版）》（财金[2010]21号）和《银行抵债资产管理办法》（财金[2005]53号）等相关金融财务管理制度；
（2）按《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见规定建立健全信息披露制度；
（3）已接入人民银行征信系统。
4.新入股股东应符合《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见相关规定，并经指定的中介机构审计合格。
5.股份转让后，公司各股东持股比例必须符合《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见的规定，即主发起人持股比例不得公司总股份的40%，一般股东持股比例不超过10%，自然人股东持股比例之和不超过20%。
（二）申请材料
1.小额贷款公司关于请求同意股东转让股份的申请报告。
2.公司股东大会关于同意股东转让股份的决议。
3.小额贷款公司股东股份转让协议。
4.小额贷款公司上年度业绩经营情况报告、财务审计报告。
5.新入股的法人股东需提供上年度财务审计报告、企业简介、企业信用报告、股东承诺书，以及营业执照、组织机构代码、税务登记证等相关证照复印件（原件需核验）；自然人股东需提供创业简历、参股企业的财务报告等资信材料，以及本人身份证复印件（原件需查验）、个人信用报告等。
6.小额贷款公司上一年度的贷款明细。
7.协作银行关于小额贷款公司业务经营情况的报告，以及相关业务明细。
8.小额贷款公司内部管理制度、变更后的公司章程等相关材料。
9.市、县政府主管部门关于同意小额贷款公司股份转让的审查意见。
10.小额贷款公司新股东依法履行出资义务和合规经营承诺书。
11.监管部门要求的其他审慎性材料。
四、小额贷款公司申请变更业务范围的条件及申请材料
（一）业务变更的条件
1.申请变更须符合法律法规和相关政策性文件规定。
2.按照《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见等规定依法合规经营，无违法违规经营行为：
（1）近一年纯农贷款和单户50万以下的贷款之和不低于全部贷款的70%；
（2）注册地县域贷款余额不低于全部贷款余额的60%；
（3）小额贷款利率不超过人民银行公布的同档期人民币贷款利率的4倍；
（4）风险拨备覆盖率达100%以上。
3.管理制度健全：
（1）按财政部《关于小额贷款公司执行<金融企业财务规则>的通知》（财金[2008]185号）要求,执行《金融企业财务规则》（财政部令第42号）、《金融企业呆账核销管理办法（2010年修订版）》（财金[2010]21号）和《银行抵债资产管理办法》（财金[2005]53号）等相关金融财务管理制度；
（2）按《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见规定建立健全信息披露制度；
（3）已接入人民银行征信系统。
（二）申请材料
1.公司关于变更业务范围或经营区域的申请。
2.小额贷款公司上年度业绩经营情况报告。
3.业务变更的依据。
4.小额贷款公司上一年度的贷款明细。
5.协作银行关于小额贷款公司业务经营情况的报告，以及相关业务明细。
6.公司内部管理制度、公司章程等材料。
7.市、县政府主管部门关于同意小额贷款公司业务范围变更的审查意见。
8.监管部门要求的其他审慎性材料。
五、格式要求
申请材料一式3份，采用活页装订的方式，申请材料各要件之间应明显分隔，均采用A4规格的纸张（需提供原件的历史文件除外）。申请材料的封面应标有“关于××小额贷款公司业务变更申请的材料”字样，申请材料须用中文简体仿宋GB2312三号字体书写，一般应双面印制。
省政府金融办
二〇一〇年十一月二十六日
