中小银行：补充资本与优化治理“两手抓”

　　补充资本与优化治理已成为当下助力中小银行稳健经营、实现可持续发展的两个重要抓手。今年《政府工作报告》指出，“继续多渠道补充中小银行资本、强化公司治理”。这是继2020年《政府工作报告》中“推动中小银行补充资本和完善治理，更好服务中小微企业”后，连续第二年在最高层面部署这一工作。

　　“将中小银行的资本补充和体制机制改革相结合，在夯实中小银行风险抵补能力的同时，进一步完善银行公司治理、优化经营机制、提升竞争能力，为地方中小银行经营效率提升、实现长期可持续发展奠定更为良好的基础。” 国家金融与发展实验室副主任曾刚表示。

　　力促中小银行健康发展

　　在中国4000多家银行业金融机构中，中小银行的占比超九成，是服务民营企业和小微企业的主力军。中小银行的发展不仅深刻影响着整个金融系统的稳定性，也直接关系到经济发展的金融服务供给能力。因此，促进中小银行健康发展极具重要性。

　　“由于体制机制方面存在的深层次问题，随着市场竞争日益激烈，部分地方中小银行在业务发展模式、公司治理、风险抵御等方面的一些弱点开始显露，这既不利于中小银行机构的稳健、可持续发展，还会削弱地方中小银行服务实体经济的能力。”曾刚分析认为。

　　在经历一场突发疫情之后，无论是基于支持实体经济的需要，还是为应对潜在风险的考验，现阶段中小银行补充资本与优化治理都更显急迫性。

　　“中小银行为支持实体经济发展，信贷投放明显加快，需要补充资本以支持其可持续发展。”全国人大代表、郑州银行董事长王天宇表示。

　　“考虑到疫情对中小微企业和服务业的冲击更大，预计在未来一段时间，中小银行所面临的信用风险有进一步上升的趋势。面对潜在风险的上升，银行机构需要通过提高拨备、补充资本等方式来夯实风险抵补能力，应对未来可能的挑战。”曾刚认为。

　　“追溯中小银行不良率攀升和风险形成的机理，公司治理的缺陷和不足是根本原因。为有效化解中小银行潜在风险，亟须推动公司治理改革。” 中国银行业协会首席经济学家巴曙松强调。

　　进一步优化资本补充工具

　　“总体来看，中小银行通过市场化渠道补充资本仍存在一些梗阻，需要政策加以支持。”曾刚认为。

　　2020年以来，国务院金融委会议多次研究中小银行资本补充问题，进一步优化中小银行资本补充工具成为政策共识。2021年1月28日，银保监会召开年度工作会议时指出，要支持中小银行多渠道补充资本金，多个支持中小银行补充资本的方案已在路上：一是通过发行普通股、优先股以及金融债券等方式支持中小银行补充资本；二是财政部与银保监会等部门密切协作，推动18个省市将2000亿元地方专项债用于中小银行资本补充；三是积极鼓励和引导优质民营企业和民间资本进入银行业，优化资本补充结构；四是加快探索中小银行重组工作，实现强强联合。

　　专家强调，这需要金融管理部门加强协调、统筹配合。

　　“未来，需要金融管理部门、地方政府和中小银行、国有资本、民间资本等统筹协调，推动中小银行资本补充的落实，发挥中小银行保民营、小微和就业的作用。”巴曙松认为。

　　“建议对中小银行发行永续债给予进一步的流动性支持，如将可进行央行票据互换工具（CBS）操作的永续债合格主体条件进一步放宽，使大部分中小银行满足准入条件。同时，在风险可控的前提下，适当提高中小银行自营投资资本补充债券的限制比例，扩大中小银行资本补充债券的投资主体和投资规模，放宽基金管理公司等非银行金融机构投资中小银行资本补充债券的条件。”王天宇建议。

　　完善治理健全内控

　　任何一种资本补充方式都涉及一个本质问题，即银行资质。事实上，此前国务院金融委会议数次强调，要将中小银行完善治理、健全内控机制等作为支持补充资本金的重要条件。

　　“政策的根本目的是引导中小银行更好地支持实体经济发展，如果中小银行不优化公司治理机制、加强股东合规性管理、实现规范经营、做好风险防控工作，更多的资金可能意味着更大的风险。”巴曙松认为。

　　银保监会副主席梁涛在1月22日召开的国新办新闻发布会上表示，我国银行保险机构的公司治理建设和改革取得了积极成效，但存在的问题仍不可忽视，包括部分机构股权结构不透明，股权代持、隐形股东问题较为突出，董事会运作不规范、信息披露不规范等。

　　专家对此建议，下一步，要以补充资本为契机，强化股权资本属性和股东行为约束，规范股东行为。

　　“厘清主体责任边界，防范‘一股独大’和内部人控制问题，着力解决股东‘越位’‘错位’和‘缺位’问题，实现补充资本与优化公司治理相结合，提升中小银行治理能力和风险管理能力。”巴曙松表示。

　　与此同时，中小银行要聚焦主责主业，通过业务良性发展和风险化解来促进公司治理完善。

　　“公司治理要全面融入金融服务本土化和区域化的要求，在战略制定、经营决策和绩效考核全流程保持清晰的战略定位，积极形成市场优势。”工行成都分行二级支行行长李成林认为。