筑牢银行最后一道防线
——做好赣州银行宜春分行稽核工作的体会与思考

    赣州银行宜春分行稽核部从2011年6月份的雏形初具，到同年10月份的正式成立，至今已有大半年的时间。回顾这段时间的工作，稽核工作得到了全行上下的充分理解和大力支持，稽核部门与全行其它部门之间精诚协作，共同提高，这让笔者作为一名稽核工作者倍感欣慰，深受鼓舞。同时，也对做好稽核工作有了一些个人的体会和浅见。
 
    NO.1 领导重视增信心

    有效的内控制度是银行安全高效运营的基础，而稽核则是确保各项内控制度得到贯彻执行的重要手段之一。赣州银行宜春分行稽核部自成立以来，分行领导班子高度重视稽核工作。

    一是行领导班子运筹成立稽核部。从组织领导，到建章立制，到业务指导，到人员配备和培训，到确保稽核工作独立性和权威性，为有效开展稽核工作奠定了坚实的组织、制度和人员保障。二是行领导亲力亲为。在年度稽核工作计划和每一项稽核检查中，行领导都坚持深入稽核工作一线，提思路，提要求，亲自组织部署，经常到检查现场进行指导，参加与被稽核单位意见交流，关注稽核检查工作进展，组织落实稽核整改方案，协调督促整改措施和结果。行领导对稽核工作的高度重视，让工作人员对做好稽核工作信心大增。各部门和下属支行也普遍提升了对稽核检查的认知程度，能够认真对待并积极配合，对稽核提出的问题能够及时整改落实到位，对稽核部的工作表现出了很大的支持和理解，并普遍表示愿意接受稽核部经常性的检查。

    NO.2 工作踏实提效率

    2011年，赣州银行宜春分行稽核部全体工作人员紧紧围绕工作中心，严格按总行及分行领导关于加强内控、严防风险的指示精神开展工作，以防范风险、堵塞漏洞、提高管理水平为落脚点，踏实稳步地开展稽核检查工作，取得了很好的效果。

    年度内累计完成各项稽核检查15项，其中常规稽核8项，专项稽核7项；配合分行综合管理部稽核检查2项；协助总行稽核部各项稽核检查8项；配合市银行业协会及人行宜春中支检查各1项；参加总行对辖属分支行各项稽核检查3次（累计4周）；其他如非法集资风险排查1次等。稽核检查累计发现问题近100个，针对被检查单位管理相对薄弱方面提出稽核建议12条。

    NO.3 勤学业务助提升

    稽核工作涉及银行经营管理的方方面面，经常是任务多、时间短、人员少，这就要求稽核人员不仅要有高度的工作责任心和职业敏锐度，更要有很高的综合素质和业务能力，因此加强业务学习必不可少。

    每逢总行内控管理相关文件下发和相关会议召开，稽核部门就组织学习、深刻领会，以提高稽核工作的实效，结合各项业务需要和实际情况，对重点内容和薄弱环节进行认真学习和讨论，讲解相关业务知识点和检查方法。2011年稽核部成立以来，共召开部门会议12次，对相关文件和会议精神进行传达；共组织学习23次，内容涵盖了总分行各项规章制度、各项业务操作细则、稽核检查要点、反洗钱工作要求和稽核重点等。通过学习，稽核工作人员的整体水平有了很大的提升，从而进一步提高了稽核工作的质量和效率。

    NO.4 加强交流促进步

    赣州银行宜春分行成立才两年时间，稽核部成立还不到半年，很多业务还在不断摸索、学习和改进中，因而更需要加强跟总行及兄弟行的业务学习和经验交流。

    今年以来，该行稽核部门委派员工先后3次累计历时长达4周，参加总行组织的辖内分支行各项业务的项目稽核现场检查，一是向总行专业人士学习先进经验，二是现场借鉴其他分支行好的做法。在平时的工作中，还多次打电话向兄弟行如新余、萍乡、吉安、厦门等分行请教和咨询，对本部门工作帮助很大，进一步提高了稽核工作水平和效率。

    NO.5 抓住重点探新路
    
    一是抓各个时期重点工作。在做好规范管理、日常业务监管等稽核检查工作的同时，组织精干力量完成总行和各级监管部门下达的重点工作任务。2011年，根据赣州银监分局有关文件要求及“三办法一指引”贷款新规的文件精神，以信贷业务和财会业务等方面的各风险环节作为切入点，对辖内支行贯彻落实情况进行专项稽核，对内控进行综合评价。同时，按时按要求完成总行布置的离任稽核任务。

    二是将日常稽核工作做实做细。在日常稽核检查工作中，一方面，根据总行年度稽核工作部署，紧密结合分行的实际情况，周密制定稽核工作实施方案，并于每次进入现场之前，紧紧抓住风险点，有计划制定稽核方案，拟定稽核资料调阅清单，尽可能地使检查业务覆盖面更加广泛，避免留有死角。另一方面，针对稽核报告中检查出的问题逐一提出整改要求，并将相关制度规定作明确描述，使各部门及辖属支行能够更直接地掌握相关业务操作规则，更加心悦诚服地接受稽核意见并及时进行整改。

    三是密切关注政策、制度的变化，实时加强对业务的指导。针对薄弱环节和风险隐患点，根据有关政策和制度的修订与完善，经常性地对相关业务工作给予重点强调和提示。同时研究和探索新的工作思路，通过采取将检查情况和相关信息向上反馈，加强横向信息交流，促使管理职能部门的更具针对性，进一步推动各部门之间的联动。

    NO.6 再接再厉求发展

    总结过去，是为了更好地展望未来，过去的一段时间内，赣州银行宜春分行虽然取得了一点点成绩，但还存在很多的缺点和不足，因而在今后的工作中，稽核人员还要再接再厉，更加尽职尽责，真正把银行防控风险的最后一道防线筑实筑牢，为该行稳健快速发展作出应有的贡献。